Wyceny to jedna z naszych kluczowych kompetencji. Wyceny niezbędne są w procesach nabywania jednostek i reorganizacji grup lub spółek. Model finansowy jest niezbędny dla skutecznej analizy zasadności nowych inwestycji lub pozyskania finansowania.

  • Wyceny są niezbędne dla przedsiębiorstw w związku z:
     

    • Nabyciem lub sprzedażą innej jednostki;

    • Reorganizacją w ramach grupy w celu zawarcia transakcji po wartościach rynkowych;

    • Dokumentacją cen transferowych

    • Ujmowaniem niektórych aktywów i zobowiązań w wartości godziwej zgodnie z MSSF.
       

  • Modele finansowe są wykorzystywane przez naszych klientów w celu:
     

    • Oceny rentowności planowanych inwestycji

    • Pozyskania finansowania

    • Uzyskania wiarygodnego narzędzia elastycznego budżetowania i planowania działalności.

Ground Frost specjalizuje się w modelowaniu finansowym i wycenach. Od początku działalności wyceniliśmy setki podmiotów, systemów informatycznych, marek czy instrumentów finansowych. Nasze wyceny spełniają definicję wartości godziwej zgodnie z MSSF 13, a do ich sporządzenia wykorzystujemy maksymalną dostępną ilość danych rynkowych.

Wyceniamy:
 

  • Przedsiębiorstwa;

  • Zorganizowane części przedsiębiorstw;

  • Wartości niematerialne;

  • Systemy informatyczne;

  • Instrumenty finansowe;

  • Pożyczki;

  • Płatności w formie akcji.

Dane wejściowe:
 

  • Bazujemy na danych rynkowych w takim zakresie, w jakim jest to możliwe;

  • Korzystamy z dostępu do terminali i serwisów oferujących bieżące dane rynkowe niezbędne do wycen;

Metody wyceny – każdej z wycen dokonujemy kilkoma wybranymi metodami, aby ja maksymalnie zobiektywizować. Wykorzystujemy:
 

  • Metody kosztowe (głównie do wycen przedsiębiorstw typu start-up, systemów informatycznych i niektórych wartości niematerialnych);

  • Metodę skorygowanych aktywów netto (dla przedsiębiorstw opartych o niewiele znaczących składników aktywów – np. nieruchomości);

  • Metodę porównawczą (dla przedsiębiorstw i niektórych instrumentów finansowych);

  • Metodę dochodową (dla niektórych wartości niematerialnych, niektórych instrumentów finansowych i przedsiębiorstw) realizowaną przez modele:

    • NPV – net present value;

    • APV – adjusted present value;

    • Opcje rzeczywiste.

Nasze modele finansowe obejmują:
 

  • Rentowność projektów inwestycyjnych;

  • Modele transakcyjne modelujące sposób działania przedsiębiorstwa przed jego nabyciem;

  • Testy na utratę wartości zgodnie z MSR 36;

  • Modelowanie przedsiębiorstwa jako całości w celu:

    • Stworzenia racjonalnych prognoz finansowych;

    • Wprowadzenia efektywnego systemu elastycznego budżetowania.

Nasze modele finansowe są:
 

  • Sparametryzowane, co umożliwia dokonywanie w nich łatwych zmian;

  • Dostępne dla klienta w pliku Excel;

  • Czytelne i audytowalne.

Wspieramy naszych klientów w przygotowaniu wycen zarówno na potrzeby sprawozdawczości finansowej, jak i na potrzeby wsparcia decyzji biznesowych, np. przy transakcjach przejęć bądź podziałów firm.

Nasze wyceny są zawsze w pełni udokumentowane i prezentują wszystkie założenia przyjęte w trakcie wyceny. Założenia są zawsze potwierdzane z naszymi KLIENTAMI.

Dokonując wycen korzystamy z posiadanego przez nas bieżącego dostępu do światowych serwisów finansowych, dzięki czemu klienci mają pewność, że wyceny te bazują na najświeższych danych rynkowych, podobnie jak u naszych o wiele droższych konkurentów.

Często jesteśmy również zatrudniani do ocenienia wycen sporządzonych przez inne podmioty, w celu przedstawienia argumentów w przypadku sporu o wartość wyceny.

Doświadczenie:

  • Wycena mieszkań na sprzedaż w apartamentowcu

  • Wycena firmy świadczącej usługi medyczne w związku z jej sprzedażą i restrukturyzacją podatkową

  • Stworzenie modelu finansowego instytucji finansowej w formie wkładu do biznes planu planowanej działalności

  • Przygotowanie wyceny posiadanej przez spółkę wartości niematerialnej w postaci wytworzonego oprogramowania na sprzedaż

  • Wycena spółki na rzecz akcjonariuszy w związku z restrukturyzacją podatkową grupy

  • Przygotowanie testów na utratę wartości zgodnie z MSSF przed badaniem sprawozdania finansowego Spółki

  • Przygotowanie wycen spółek posiadających nieruchomości na sprzedaż w związku z wzajemnymi rozliczeniami właścicieli oraz restrukturyzacją podatkową

  • Alokacja ceny nabycia w przejęciu przedsiębiorstwa

  • Wycena portfeli pożyczek do wartości godziwej w celach transakcyjnych

  • Model finansowy funkcjonowania zagranicznego przedsiębiorstwa tej samej branży, dla celów wyceny przed potencjalnym przejęciem [projekt 1]

  • Model finansowy funkcjonowania zagranicznego przedsiębiorstwa tej samej branży, dla celów wyceny przed potencjalnym przejęciem [projekt 2]

  • Biznes plan i model finansowy nowego obszaru działalności (start-up) w celu oceny zasadności projektu

  • Budowa modelu finansowego funkcjonowania farmy wiatrowej dla celów wyceny

  • Budowa modelu finansowego sieci aptek dla celów weryfikacji zasadności inwestycji

  • Budowa modelu finansowego działalności firmy IT dla celów wyceny w związku z dyskusją wspólników

  • Budowa modelu finansowego pralni przemysłowej jako element biznes planu do planu restrukturyzacji

  • Budowa modelu finansowego dla celów wyceny projektu budowy elektrowni

  • Budowa modelu finansowego dla celów wyceny nabywanej firmy leasingowej

  • Biznes plan i model finansowy nowego obszaru działalności przed jej nabyciem

  • Przygotowanie biznes planu działalności w zakresie handlu detalicznego żywnością i FMCG

  • Weryfikacja przygotowanego wewnętrznie biznes planu i modelu finansowego funkcjonowania znaczącej inwestycji infrastrukturalnej.

  • Budowa modelu finansowego i biznes planu sieci szkół popołudniowych dla dzieci, w celu umożliwienia właścicielom podejmowania decyzji w zakresie dalszego rozwoju sieci.

  • Zbudowanie modelu finansowego, biznes planu oraz wycena projektu budowy sieci aptek.

  • Wycena udziałów w spółce zależnej w związku z jej sprzedażą

  • Wycena udziałów w spółce zależnej w związku z określeniem ceny dla umorzenia udziałów

  • Wycena marki dla celów podatkowych

  • Wycena przedsiębiorstwa – sieci sprzedaży detalicznej FMCG dla celów przekształcenia